Lägre inkomst: stäm av nedsättning och betalt till CSN

Guiden gäller inkomstbaserad nedsättning för studielån utbetalda från den 1 juli 2001. Här arbetar vi med årets betalning, inte en ansökan om nya studiemedel. Har du lån från flera perioder behöver varje del identifieras i ditt årsbesked. Räkneexemplet gäller en person som bor i Sverige och är 35 år under 2026.

1. Kontrollera lånet och vilket belopp du vill ändra

Öppna årsbeskedet och den aktuella betalningsplanen på CSN:s Mina sidor. Skriv upp lånetyp, betalningsår, ursprungligt årsbelopp, eventuellt tidigare beslut om nedsättning och kommande betalningsdatum. Hämta därefter årets bokförda inbetalningar. Hela studieskulden och årets betalningsbelopp är två olika uppgifter.

CSN skiljer mellan flera generationer av studielån. För lån utbetalda före juli 2001 gäller andra regler. Använd därför inte femprocentsberäkningen nedan på ett äldre lån, körkortslån eller återkrav. Har du flera lån eller tidigare obetalda år, be CSN bekräfta vilken betalning beslutet gäller.

Fribelopp vid pågående studier hör till frågan om hur mycket studiemedel du kan få. Nedsättning av återbetalningen hör till en befintlig skuld. Se även vår guide om CSN och en privat långivares inkomstprövning om du egentligen funderar på en ny bankkredit.

2. Lägg ihop årets inkomster före ansökan

För den lånetyp som guiden gäller räknar CSN vid inkomstbaserad nedsättning med betalningsårets sammanlagda inkomst. Till och med året du fyller 49 används fem procent; från året du fyller 50 gäller sju procent och även förmögenhet kan påverka. Under 2026 krävs en skillnad mot ursprungligt årsbelopp på minst 1 776 kr. Ansökan utifrån inkomst för 2026 ska ha kommit in senast 30 november 2026. Se CSN:s aktuella villkor.

Underlaget gäller beskattningsbara inkomster, inte det som råkar finnas kvar på kontot efter skatt och räkningar. Lön, skattepliktiga ersättningar samt överskott av näringsverksamhet och kapital kan ingå. Enligt CSN ska även inkomster från utlandet räknas med. Studiemedel, barnbidrag och bostadsbidrag räknas däremot inte in. Kontrollera myndighetens fullständiga anvisningar för dina inkomstslag.

Gör en egen rad för varje period med annan inkomst. Använd redan kända belopp för passerade månader och en motiverad prognos för resten. Spara lönespecifikationer och ersättningsbeslut bredvid summeringen. Ett genomsnitt är användbart som kontroll, men ersätter inte uppgifterna bakom siffran.

3. Exempel: en svag andra halva gör inte hela året lika svagt

Allt i exemplet är påhittat. Personens ursprungliga årsbelopp för 2026 är 20 000 kr, exklusive administrativa avgifter. Vid halvårsskiftet är 10 000 kr bokförda för samma årsbelopp. Det finns inga gamla obetalda belopp och ingen extra inbetalning. Personen räknar först med 30 000 kr i månadsinkomst januari–juni och 10 000 kr juli–december. Beloppen är de inkomster som ska ingå i beräkningen, inte nettolön.

Årsprognosen blir 6 × 30 000 + 6 × 10 000 = 240 000 kr. Fem procent är 12 000 kr. Skillnaden mot det ursprungliga årsbeloppet är 8 000 kr, vilket är större än 2026 års gräns på 1 776 kr. Vi antar för exemplet att CSN beviljar ett preliminärt årsbelopp på just 12 000 kr och meddelar en ny betalningsplan.

Att i stället ta den nya månadsinkomsten gånger tolv ger 120 000 kr och en femprocentsberäkning på 6 000 kr. Det missar 120 000 kr från den starkare första halvan. Beräkningen blir 6 000 kr för låg. Det är alltså hela årets prognos som ska stämma, även när den ekonomiska förändringen känns mycket stor just nu.

4. Stäm av beslutet mot det som redan betalats

Följ samma betalningsår genom tabellen. Den tredje raden förutsätter att personen betalar de kvarvarande 2 000 kronorna enligt den nya planen. Den sista raden är en senare ändring efter högre inkomst, som förklaras i nästa avsnitt. Avgifter hålls utanför tabellen och kontrolleras separat.

Den första sänkningen frigör i exemplet 8 000 kr från tidigare planerade framtida betalningar: 10 000 − 2 000. Den innebär ingen återföring av redan betalda pengar. Lägg därför inte in 8 000 kr som en kommande bankinsättning. Att få ett beslut ändrar inte i sig saldot på bankkontot.

Noll på raden ”kvar för året” betyder att det antagna årsbeloppet är betalt. Det betyder inte att hela studielånet har nollsaldo. Använd inte heller hela årsbetalningen som amortering i en egen skuldberäkning; läs CSN:s uppgifter om skuld, ränta och betalningar. Nedsättning kan medföra högre årsbelopp framöver.

5. Ändra prognosen när inkomsten förändras igen

I fortsättningen på exemplet får personen högre inkomst oktober–december. Januari–juni är fortfarande 180 000 kr, juli–september blir 30 000 kr och oktober–december blir 90 000 kr. Ny årsprognos: 180 000 + 30 000 + 90 000 = 300 000 kr. Fem procent blir 15 000 kr. Skillnaden mot ursprungliga 20 000 kr är fortfarande 5 000 kr och överstiger gränsen i exemplet.

Vi antar att CSN ändrar beslutet till 15 000 kr. Med 12 000 kr redan bokförda återstår då 3 000 kr, enligt sista tabellraden. Lägg inte till de tidigare 2 000 kronorna en gång till: de ingår redan i de 12 000 som betalats. Jämfört med ursprungsplanen är årets minskning nu 5 000 kr, inte de tidigare 8 000 kronorna.

CSN kräver att ändrad inkomst meddelas när du fått inkomstbaserad nedsättning. Myndigheten jämför senare med uppgifter efter beslut om slutlig skatt. Uppdatera därför prognosen på Mina sidor när underlaget ändras och spara kvittensen. En ändring kan behövas åt båda håll.

6. Kontrollera nästa avi och banklånet var för sig

En egen uträkning är ett underlag för ansökan. Den ersätter inte beslutet. Be CSN bekräfta återstående belopp, eventuella avgifter och de datum som gäller efter ändringen. När en redan utskickad e-faktura berörs behöver du enligt CSN själv ändra eller ta bort den i internetbanken utifrån den nya betalningsplanen. Kontrollera först att du har rätt besked och faktura.

Ta inte 12 000 delat med tolv och behandla resultatet som nästa månads faktura. I tabellens andra rad återstår 2 000 kr efter tidigare betalningar; antalet återstående betalningstillfällen bestäms av den nya planen. Årsgenomsnitt och nästa faktiska uttag fyller olika funktioner.

Har personen dessutom ett privatlån med 1 800 kr att betala i oktober, november och december blir banklånets tre betalningar 5 400 kr. Det beloppet ändras inte genom ett beslut från CSN. Efter sista tabellraden behöver planen därför rymma 3 000 + 5 400 = 8 400 kr under de betalningsperioder som faktiskt gäller. Vid problem med banklånet behövs en separat kontakt och ett eget ändringsbesked.

7. Skilj en uppdatering nu från krav efter inkomstkontroll

Enligt 4 kap. 16–18 §§ studiestödslagen skiljer man mellan preliminärt belopp, slutligt belopp och ändring av beslut. Om det slutliga årsbeloppet blir högre kan mellanskillnaden behöva betalas i efterhand. Det slutliga årsbeloppet begränsas av det ordinarie belopp som lagen anger. Räkna administrativa avgifter separat.

Som ett fristående efterkontrollexempel: anta att personen hade betalat 12 000 kr, inte uppdaterat inkomsten och senare får ett beslut där ytterligare 3 000 kr ska betalas. Om tilläggsavgiften på sex procent gäller blir den 180 kr. Med den ytterligare expeditionsavgift på 150 kr som CSN anger för tidigare års restbelopp blir summan 3 000 + 180 + 150 = 3 330 kr. Se CSN:s avgiftsbeskrivning och studiestödsförordningens regler.

Detta är ett alternativt förlopp, inte en extra faktura ovanpå de 3 000 kronorna i sista tabellraden. Lägg inte ihop 3 000 + 3 330. Något verkligt avgiftskrav eller en betalningsdag följer inte av vårt exempel; kontrollera det individuella beslutets år, poster och datum.

8. Spara en avstämning som går att följa nästa gång

1. Identifiera lån och betalningsår i årsbeskedet.
2. Summera hela årets relevanta inkomst med underlag för varje period.
3. Kontrollera aktuell ansökningsfrist och skicka rätt ansökan.
4. Spara beslut, bokförda betalningar och kvarvarande belopp i samma anteckning.
5. Jämför nästa faktura med den nya planen och kontrollera avgifter separat.
6. Uppdatera inkomsten om prognosen ändras och följ kommande beslut.

En användbar fråga till CSN är: ”Vilket årsbelopp gäller för mitt lån och betalningsår efter beslutet, hur mycket är bokfört för det året och vad återstår inklusive separat redovisade avgifter? Vilka betalningsdatum gäller nu?” Ange egna korrekta belopp och låneuppgifter när du kontaktar myndigheten.

Behöver du också få ordning på månadens datum, använd vår kalender för lön och lånebetalning. Spara den ursprungliga planen bredvid den nya. Då går nästa avstämning att kontrollera utan att blanda ihop ett lägre betalningskrav, en redan gjord inbetalning och själva studieskulden.