Lönegaranti vid konkurs: försäkransperiod och lånebudget

Här följer vi en anställd som har ett befintligt privatlån när arbetsgivaren går i konkurs i Sverige. Frågan är hur underlag, perioder och kontopengar kan stämmas av. Vi räknar inte fram din rätt till lönegaranti eller rekommenderar ett nytt lån. Beloppsexemplet och periodexemplet är separata illustrationer.

1. Börja med beslutets löneslag och mottagare

Kronofogden beskriver lönegarantin vid arbetsgivarens konkurs eller rekonstruktion. Det är i regel förvaltaren eller rekonstruktören som prövar rätten och beloppet; anställningsavtal och löneunderlag kan behövas. För konkurser och rekonstruktioner beslutade från den 1 februari 2025 är Skatteverket utbetalare. Ett arbetsgivarbesked om ekonomiska problem är alltså inte ditt lönegarantibeslut.

Läs vad varje beslutad post gäller: intjänad lön, uppsägningslön eller exempelvis semesterersättning. Anteckna arbetsgivare, målnummer, bruttobelopp och period. Enligt 9 § lönegarantilagen begränsas garantin av både belopp och tid: högst fyra prisbasbelopp och sammanlagt högst åtta månaders anställningstid för lön eller annan ersättning. Gränserna är inte ett löfte om åtta hela månadslöner.

Har du också ett privat låneskydd, lägg dess besked i ett eget ärende. Vår avstämning av låneskydd vid arbetslöshet behandlar försäkringen. Samma arbetslöshet betyder inte att en myndighetsutbetalning och försäkringsersättning har samma villkor eller datum.

2. Uppsägningslön följer en egen försäkransperiod

Skatteverket skiljer på löneslagen: för beslutad intjänad lön behövs ingen försäkran, medan uppsägningslön kräver en försäkran för varje period. Enligt myndighetens aktuella instruktion löper perioden normalt från den 21:a till den 20:e följande månad. Försäkran kan tidigast lämnas den 20:e, även när sista delperioden slutar tidigare.

Eget periodexempel: ett beslut antas avse uppsägningslön den 14 oktober–9 november 2026. Utifrån instruktionens periodindelning blir kontrollen följande. Tabellen anger tidigaste försäkransdag, inte dag då pengar ska finnas på banken.

Redovisa arbete och andra ersättningar enligt frågorna i tjänsten och bifoga det efterfrågade intyget från Arbetsförmedlingen. Bestämmelserna om försäkran och arbetssökande finns i 25 § lönegarantilagen. Ta upp oklarheter med beslutsfattaren; välj inte svar för att få budgeten att gå ihop.

Skatteverkets normala tidsangivelse är 5–10 arbetsdagar: för intjänad lön från mottaget beslut, för uppsägningslön från inlämnad försäkran. Det är olika startpunkter och ingen personlig utbetalningsgaranti. Skatteverket beskriver även kontroller som kan pausa utbetalningen för den berörda personen.

3. Räkna från utbetalningsspecifikationens netto

För en anställd med A-skatt görs skatteavdrag före utbetalningen. Även ett beslut om löneutmätning ska verkställas, enligt 24 § lönegarantilagen. Kontrollera därför vad som faktiskt når ditt konto i stället för att använda beslutets brutto som tillgängliga pengar. Arbetsgivaravgifter är inte en extra inkomst till dig.

Påhittat beloppsexempel för en anställd med A-skatt: garantin för redan intjänad, tidigare obetald lön antas vara 36 000 kr brutto. Vi antar ett specificerat skatteavdrag på 10 800 kr och inga andra avdrag. Det är en modellpost, inte en rekommenderad skattesats, skattetabell eller beräkning av din slutliga skatt.

Skriv in samma insättning en gång i kontoplanen. Lägg inte den uteblivna gamla lönen ovanpå garantin som om båda skulle komma för samma post. Om flera löneposter ingår i insättningen behöver de förklaras i underlaget, men kontot får fortfarande bara en faktisk betalning att använda.

4. Engångsbeloppet ska räcka över mer än en period

Vi fortsätter med beloppsexemplet. Vid avstämningen finns 4 000 kr egna kontopengar. Före den antagna garantiinsättningen förfaller hyra 8 500 kr, andra nödvändiga utgifter 2 500 kr och en hel privatlåneavi 2 400 kr. Det är tillsammans 13 400 kr. Det saknas 9 400 kr före insättningen: 13 400 − 4 000. Pengar som väntas senare kan inte genomföra de betalningarna nu.

Anta därefter att just de 25 200 kronorna faktiskt sätts in den 3 november i modellens framtid. Datumet är valt för illustrationen och har inte räknats fram från handläggningstiden. De tidigare betalningarnas datumproblem måste redan ha hanterats med respektive mottagare. Följande är en fördelning av en begränsad pott, inte en instruktion att betala sent.

Ingen annan inkomst, ny kredit, ränta utanför den hela låneavin, tillkommande förseningskostnad eller separat buffert ingår. Eventuella kostnader för en godkänd betalningsändring måste läggas till. De 15 800 kronorna efter första perioden är alltså inte helt fria till köp eller extra amortering. Att reservera 13 400 kr på ett eget konto skapar heller ingen ny inkomst.

5. Kontakta rätt part innan lånet förfaller

Frågor om rätten, bruttobeloppet eller en felaktig beslutsuppgift hör till förvaltaren eller rekonstruktören. Kontrollera med Skatteverket vad som återstår inför utbetalningen. Banken behöver ett separat samtal om låneavin. Ett lönegarantibeslut är inte ett nytt bankavtal.

Beskriv exempelvis: ”Min nästa hela låneavi är [belopp] och förfaller [datum]. Lönegarantibeslutet avser [period och löneslag]. Jag har lämnat försäkran [datum], men pengarna finns ännu inte på kontot. Vilken lösning kan ni pröva för avin, vad kostar den och vad gäller tills jag fått ert besked?” Skicka underlag genom mottagarens ordinarie säkra kontaktväg.

Be om första nya betalningsdag, hela beloppet och hanteringen av en redan planerad dragning. Spara svaret. Vår kalender för lån som förfaller före lönen hjälper dig med datumkontrollen. En beviljad ändring hos banken ersätter inte försäkran till Skatteverket.

6. Pröva nästa månad utan en ny garantiinsättning

Gör även en separat månadsprognos. I modellens nästa period finns ingen ytterligare bekräftad inkomst medräknad. Då är det löpande underskottet 0 − 8 500 − 2 500 − 2 400 = −13 400 kr. Den avsatta engångsreserven täcker just den periodens antagna utgifter, men löser inte varje månad därefter.

Kontrollera kostnadsnivån i lånebudgeten: inkomst 0, boende 8 500, mat/el/resor 2 500, befintliga lån 2 400, övrigt 0, ny lånebetalning 0 och buffert 0 kr. Verktyget visar månadens underskott utan engångspotten. Lägg inte in 25 200 kr som återkommande månadslön. Håll ingående kontopengar och periodernas försäkran i den separata kalendern.

När nytt arbete eller ett nytt ersättningsbesked blir klart, uppdatera både myndighetsärendet och din prognos. Räkna med beloppets rätta period och faktiska netto. Förläng inte antagandet om en engångsinsättning genom att kopiera det till nästa månad.

7. Avsluta med beslut, kontokvitto och nästa avi

Gör tre kontroller: stämmer lönegarantins beslut och försäkran för rätt period, stämmer insättningen mot utbetalningsspecifikationen och finns en genomförbar plan för nästa låneavi? Spara datum och besked så att nästa avstämning börjar där den förra slutade.

Om pengarna inte räcker rekommenderar Konsumentverket tidig kontakt med dem du är skyldig pengar och att hyra, el och mat prioriteras. Även medicin och hemförsäkring är viktiga. Kommunal budget- och skuldrådgivning är kostnadsfri. Ta med hela hushållets situation, inte bara den väntade garantin. En senare insättning gör inte automatiskt ett återkommande underskott hållbart.